来宾市兴宾区教育体育局关于印发《来宾市兴宾区教育体育局内部控制建设与监督评价总体方案》的通知

各中小学、幼儿园，局机关各股室站：

现将《来宾市兴宾区教育体育局内部控制建设与监督评价总体方案》印发给你们，请结合实际，认真贯彻落实。

来宾市兴宾区教育体育局

2022年3月2日

来宾市兴宾区教育体育局内部控制建设与监督评价总体方案

为认真贯彻落实《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》精神，推进兴宾区教育体育系统内部控制体系建设，将内控作为贯彻落实党的十九大提出的各项改革任务、落实全面从严治党要求、规范权力运行的重要手段，根据财政部制定的《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）、《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）、《行政事业单位内部控制报告管理制度(试行）》的通知（财会〔2017〕1号），结合兴宾区教育体育系统内控建设实际情况，特制定本方案。

一、设立内部控制建设职能机构

（一）成立内部控制建设领导小组

为做好我区教育体育系统内部控制建设与监督评价工作，特成立我区内部控制建设与监督评价工作领导小组，小组成员如下：

组  长：韦  燕  党组书记、局长

副组长：吴峰峦  党组成员，区委教育工委专职副书记

谢  青  副局长

陈福舟  党组成员、副局长

林建诚  党组成员、副局长

陈  敏  党组成员、副局长

成  员：岑成康  电教站站长

谭春艳  青少年校外活动中心主任

蒙文勇  师培中心主任、绩效办主任(兼)、成教股股长（兼）

陆国代  教研室副主任（负责全面工作）

彭耀树 学生资助管理中心副主任(负责全面工作)

罗  扬  办公室主任

黄  健  计财股股长

张来云  人事股股长

张鸿柯  项目办主任

陆生安  安稳股股长

卢爱景  档案室主任

卢仕成  招生办主任

玉龙华  基教股股长

韦传王  督导室副主任（负责全面工作）

何基鼓  教育工会常务副主席

朱柳凤  学前办主任

苏秋晓  体育股股长

蒋晗琦  党建办副主任（负责全面工作）

罗心喜  乡村振兴办副主任（负责全面工作）

卢雪梅  计财股干部

内控建设领导小组职责：

1.研究审定内部控制工作实施方案；

2.指挥组织内部控制的实施工作；

3.研究解决实施工作中出现的重大问题。

（二）成立内部控制领导小组办公室

内部控制领导小组下设办公室，办公室设在计财股。办公室主任由陈福舟同志担任，副主任由黄健同志担任，办公室具体负责内部控制工作的前期部署、部门协调、进度跟踪、指导督促、宣传报道、信息报送等工作。具体职责包括：

1.牵头单位内部控制工作，全面贯彻执行领导小组关于内部控制工作方针和要求；

2.制定内部控制工作实施方案，提交领导小组审核；

3.落实内部控制工作具体任务；

4.检查实施过程中存在的问题，督促单位本级机关及所属单位进行缺陷整改；

5.根据领导小组要求报送相关材料；

6.指导局机关及所属学校开展内部控制工作。

（三）成立内部控制评价与监督办公室

成立内部控制监督办公室，办公室设在局办公室，主任由吴峰峦同志担任，副主任由罗扬同志担任，具体负责单位内部控制建立与实施情况进行监督检查和自我评价。职责包括：

1.对单位内控建立和实施情况进行监督检查，有针对性提出检查意见和建议；

2.对单位内部控制的有效性进行评价并出具单位内部控制自我评价报告；

3.指导局机关及所属学校开展内部控制监督与评价工作。

完成内部控制自我评价报告后，可以征求纪检监察组意见，最后提交单位负责人，由单位负责人对拟采取的整改计划和措施做出决定，以促进单位内部控制体系不断完善。

二、总体目标

规范单位活动，突出规范重点领域、关键岗位活动运行流程、制约措施，形成权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的内部控制体系，更好发挥内部控制在提升内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政，推进廉政建设。

三、基本原则

（一）全面性原则。内部控制应当贯穿单位活动的决策、执行和监督全过程，实现对活动的全面控制。

（二）重要性原则。在全面控制的基础上，内部控制应当关注单位重要活动的重大风险。

（三）问题导向原则。针对内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，合理配置权责、细化权力运行流程，明确关键控制节点和风险评估要求，提高内部控制的针对性和有效性。

四、单位内部控制报告的编制与报送

行政事业单位能够反映内部控制工作基本事实的相关材料一般包括内部控制领导机构会议纪要、内部控制制度、流程图、内部控制检查报告、内部控制培训会相关材料等。年度终了，按照财政部发布的统一报告格式编制内部控制报告，经本单位负责人审批后报送。